Новости Донецкой области (Донбасса) и Украины

13 марта 2024 года

По материалам БЭБ будут судить руководительницу предприятия

По материалам БЭБ будут судить руководительницу предприятия за попытку завладения более 20 млн грн госсредств

Детективы Бюро экономической безопасности Украины направили в суд обвинительный акт за подделку документов и попытку завладения средствами Госбюджета путем незаконного возмещения налога на добавленную стоимость.

Следствие установило, что предприятие с 2019 по 2022 годы импортировало в Украину непродовольственные товары (одежду, обувь и т.п.). В дальнейшем их реализовали на сумму более 120 млн. грн. Однако продажи товаров в документах бухгалтерского учета и налоговой отчетности компания не отразила.

Впоследствии предприятие незаконно обратилось в Главное управление ГНС в г. Киеве о возмещении более 20 млн грн НДС, уплаченного при импорте.

Детективы Бюро сообщили о подозрении руководителю предприятия за попытку присвоения госсредств в особо крупных размерах путем подделки документов.

Постановлением следственного судьи Шевченковского районного суда г. Киева наложен арест на имущество руководителя и банковские счета предприятия. Подозреваемая находится под домашним арестом.

Оперативное сопровождение – Служба безопасности Украины.

Процессуальное руководство – прокуроры Офиса Генерального прокурора

БЭБ установило перевозчика, не уплатившего в бюджет 96 млн грн из-за неправомерного применения налоговой льготы

В результате информационно-аналитической работы сотрудники Бюро экономической безопасности Украины установили должностных лиц одной из транспортно-экспедиционных компаний, нарушивших нормы Налогового Кодекса Украины и неправомерно воспользовавшихся налоговой льготой.

В частности, они неправомерно применили льготную ставку налога на добавленную стоимость по операциям экспедиторской компании по международным перевозкам.

В налоговый орган компания подала одну отчетность по НДС по нулевой ставке. В нее должностные лица включили как транспортные расходы, так и личное вознаграждение за выполненные перевозки. Таким образом, они скрыли доход предприятия и не уплатили 20% НДС.

В целом аналитики установили риски неуплаты упомянутой компанией 96 млн грн НДС.

Пока материалы аналитического продукта направлены в Главное подразделение детективов для рассмотрения в установленном законом порядке.

Справка: согласно п.п. 195.1.3 п. 195.1 ст. 195 НКУ операции по предоставлению услуг по международным перевозкам пассажиров, багажа и грузов железнодорожным, автомобильным, морским, речным и авиационным транспортом облагаются НДС по ставке 0%.

При этом частью 9 Закона Украины "О транспортно-экспедиторской деятельности" предусмотрено, что платой экспедитору считаются средства, уплаченные клиентом экспедитору за надлежащее исполнение договора.

В состав такой платы не включаются расходы экспедитора на оплату услуг или работ других лиц, вовлеченных в исполнение договора по транспортировке. Вознаграждение экспедитору, согласно нормам налогового законодательства, облагается налогом на общих основаниях по основной ставке.

Бюро экономической безопасности flickr.com/photos/esbu/